Midamos el pulso financiero de tu empresa con las ratios de liquidez 

Si conoces tus ratios de liquidez vas a tener más información de qué necesitas y sabrás cómo deberías usar el flujo de caja que tienes disponible. 

• Las ratios de liquidez evalúan la salud financiera y la capacidad de pago a corto plazo de una empresa. 
• Ayudan en la planificación financiera, a la evaluación del riesgo y la toma de decisiones de inversión. 
• Puedes optimizar las ratios de liquidez de tu empresa usando factoring online. 

Planificar las finanzas dentro de tu empresa es un punto clave para medir el crecimiento de tu negocio. Pero, aunque es una tarea básica, no todas lo hacen, por ejemplo, un estudio de la Asociación de Emprendedores de México señaló que el 37% de las empresas del país no planifican sus finanzas. 

A todo esto, se le suma que la liquidez y factores externos también impactan a los negocios. Para que te hagas una idea, un análisis de Small Firm Diaries señaló que varios negocios que estudiaron frenan su crecimiento por variables como la falta de liquidez. Otro caso es el de Chile, en donde la calificadora Fitch destacó que las empresas del país van a moderar sus planes de desarrollo. 

Por esto, para que tu empresa tenga una buena administración interna y se prepare para fenómenos externos, es importante tener en cuenta las ratios de liquidez. Aquí te contamos en qué consisten, cómo las calculas y de qué forma puedes manejarlas de la mejor manera. 

¿Qué es la ratio de liquidez? 

Las ratios de liquidez son un termómetro para medir la salud financiera de tu empresa. Este indicador te ayuda a evaluar la habilidad de una empresa para hacer frente a sus responsabilidades inmediatas utilizando los activos líquidos. 

Medir el estado de liquidez de tu empresa a través de las ratios es importante para que tengas una visión clara de la capacidad de tu empresa para convertir los activos en efectivo y hacer frente a los pasivos corrientes. 

Recuerda hacerlo permanentemente para que conozcas cómo se ha comportado tu negocio y tengas más herramientas para garantizar su crecimiento sostenible. 

¿Para qué sirven las ratios de liquidez y cómo se calculan? 

Este indicador te ayuda a mostrar si tu empresa tiene suficientes activos líquidos para cubrir las deudas a corto plazo. Aquí te mostramos 3 ratios de liquidez que debes conocer: 

1. Ratio de liquidez corriente 

Indica la capacidad que tu empresa tiene para pagar sus obligaciones a corto plazo con los activos corrientes. Así la calculas: 

Activos corrientes / pasivos corrientes 

Muchas veces es usada en análisis financieros generales e incluso para evaluar el riesgo crediticio de una empresa. 

2. Ratio de liquidez inmediata 

Se le conoce como ‘prueba ácida’ y mide la capacidad de tu empresa para pagar obligaciones a corto plazo utilizando activos líquidos inmediatos, como efectivo, equivalentes de efectivo y cuentas por cobrar. Así la calculas: 

(Activos líquidos – Inventario) / Pasivos corrientes 

Al emplear esta fórmula, ten presente que los activos líquidos representan la suma de los activos más líquidos y fácilmente convertibles en liquidez, como el efectivo, los equivalentes de efectivo y las cuentas por cobrar. Los pasivos corrientes son las obligaciones financieras de la empresa que deben pagarse en el corto plazo, generalmente en un período de un año o menos. 

Como ves, aquí se resta el inventario para dar una medida porque, aunque puede ser un activo valioso para tu empresa, no siempre es tan fácil de convertir en efectivo de manera inmediata. 

3. Ratio de liquidez absoluta 

Si usas esta ratio, vas a evaluar la capacidad de tu empresa para cumplir con obligaciones a corto plazo utilizando únicamente tus activos líquidos más inmediatos, como el efectivo y los equivalentes de efectivo. Así la calculas: 

Activos líquidos / Pasivos corrientes 

Muchos gerentes financieros consideran esta ratio al tomar decisiones relacionadas con la planificación financiera general. También es utilizada para hacer un comparativo de la industria y competidores. 

Planifica y crece con las ratios de liquidez

Ten en cuenta que cuando las calcules, si el resultado es mayor a 1, generalmente se indica que tienes suficientes activos líquidos para cubrir tus obligaciones a corto plazo. Por otro lado, si el resultado es inferior a 1, se puede indicar una dificultad para cumplir con estos objetivos; sin embargo, también es importante que evalúes por tu cuenta otros factores como el contexto y el sector al que pertenece tu empresa. 

4 formas en las que las empresas pueden usar las ratios de liquidez 

Una vez que las empresas han calculado y comprendido sus ratios de liquidez, pueden utilizar esta información de diversas formas para optimizar sus operaciones y tomar decisiones financieras sólidas. Revisemos algunas de las formas en las que los negocios pueden aprovechar las ratios de liquidez: 

1. Planificación financiera. Las ratios de liquidez son herramientas esenciales en la planificación financiera de una empresa. Al conocer sus niveles de liquidez, las empresas pueden establecer metas financieras realistas y diseñar estrategias para administrar sus activos y pasivos de manera eficiente. Esto les permite anticipar y resolver posibles desafíos financieros a corto plazo, como la falta de efectivo para cumplir con las obligaciones. 

2. Evaluación del riesgo crediticio. Las ratios de liquidez también son consideradas por las instituciones financieras al evaluar el riesgo crediticio de una empresa. Una ratio de liquidez saludable indica que la empresa tiene la capacidad de cumplir con sus obligaciones de pago, lo que aumenta su credibilidad y confianza ante los prestamistas. Esto puede resultar en mejores condiciones crediticias y acceso a financiamiento para el crecimiento y desarrollo del negocio. 

3. Toma de decisiones de inversión. Al analizar las ratios de liquidez, las empresas pueden evaluar su capacidad para realizar inversiones estratégicas. Una ratio de liquidez alta sugiere que la empresa tiene suficientes activos líquidos para financiar proyectos de expansión o adquisiciones. Por otro lado, una ratio de liquidez baja puede indicar la necesidad de generar más efectivo antes de embarcarse en nuevas inversiones. Esta información ayuda a las empresas a tomar decisiones informadas sobre el uso de sus recursos financieros. 

4. Identificación de áreas de mejora. Las ratios de liquidez también pueden revelar áreas de mejora dentro de una empresa. Por ejemplo, si una empresa tiene una ratio de liquidez corriente baja, puede indicar que está teniendo dificultades para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos corrientes. Esto podría sugerir que se requiere una mejor gestión de inventario o una optimización de los procesos de cobro. Al identificar estas áreas de mejora, las empresas pueden implementar cambios estratégicos para fortalecer su posición financiera. 

En otras palabras, las ratios de liquidez ofrecen a las empresas una visión integral de su salud financiera y les permiten tomar decisiones fundamentadas en términos de planificación, riesgo crediticio, inversión y mejora continua. Al utilizar estas herramientas de manera efectiva, las empresas pueden optimizar el flujo de efectivo y garantizar una gestión financiera sólida y sostenible en el tiempo. 

Optimicemos tus ratios de liquidez con factoring online 

En ocasiones, las empresas pueden enfrentar dificultades para mantener sus ratios de liquidez en niveles óptimos, lo que puede obstaculizar su crecimiento y limitar su capacidad para aprovechar nuevas oportunidades. 

Es en este contexto donde el factoring online se abre camino como una estrategia efectiva y accesible para optimizar la liquidez de tu empresa. Al hacerlo, no solo mejoras tu flujo de efectivo, sino que también aumentas tus activos líquidos, lo que impacta directamente en tus ratios de liquidez y fortalece la salud financiera de tu negocio. 

Para empezar a hacerlo, escríbenos y anticipa la liquidez que tienes disponible.

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Si quieres ver un ejemplo de cómo funcionan nuestras soluciones y de qué forma te anticipamos más que otros factoring, puedes mirar aquí un comparativo que preparamos.

Estas herramientas financieras no sólo brindan una visión clara de la salud financiera de un negocio, sino que también ofrecen valiosas indicaciones sobre cómo utilizar de manera efectiva el flujo de caja disponible.  

Ya sea planificando las finanzas internas, evaluando el riesgo crediticio, tomando decisiones de inversión o identificando áreas de mejora, las ratios de liquidez se convierten en aliadas estratégicas para alcanzar el crecimiento sostenible y asegurar el éxito a largo plazo.  Recuerda hacerlo permanentemente para que conozcas cómo se ha comportado tu negocio y tengas más herramientas para garantizar su crecimiento sostenible. 

Si te gustó este blog, visita este artículo en donde te contamos todo lo que debes saber del factoring en Chile.